盘点：2014年前三季度借壳A股上市的公司

印纪传媒借壳上市 高金食品“变身”传媒影视公司

公告日期：2014年4月8日

涉及金额：60.12亿人民币

涉及股权：100%

一、交易概况

本次交易的整体方案包括重大资产置换、发行股份购买资产、股份转让三方面。

(1)重大资产置换：高金食品以截至2013年12月31日经审计及评估确认的全部资产与负债作为置出资产，与交易对方持有的印纪传媒100%股权中的等值部分进行资产置换。

(2)发行股份购买资产：置入资产超过置出资产价值的差额部分约536,702.83万元，由高金食品向印纪传媒全体股东按照交易对方各自持有印纪传媒的股权比例发行股份购买。高金食品本次发行股份的价格为本次重大资产重组首次董事会决议公告日前20个交易日股票的交易均价，即5.98元/股。据此计算，高金食品向印纪传媒全体股东合计需发行股份897,496, 365股。

(3)股份转让：高金食品现有实际控制人金翔宇和高达明向印纪传媒全体股东按其持有印纪传媒的股权比例合计转让4,480.00万股上市公司股票，即向肖文革转让3,427.20万股，向张彬转让380.80万股，向印纪华城转让672.00万股。

本次交易完成后，高金食品将持有印纪传媒100%的股权，高金食品的控股股东和实际控制人将变更为肖文革。本次交易构成借壳上市。

二、交易双方和交易标的

交易双方

(1)收购方：四川高金食品股份有限公司(股票代码：002143)

(2)出售方：印纪传媒全体股东，自然人肖文革、张彬，合伙企业印纪华城。

交易标的

印纪传媒是一家大型综合性文化传媒公司。主营业务为整合营销服务，印纪传媒主要提供品牌管理、广告创制、品牌推广、品牌公关、娱乐营销等全案服务，已建立了整合营销服务及影视剧，电视栏目的投资、制作、发行为一体的产业链。近年来，印纪传媒业务快速发展，最近三年累计实现产值43.46亿元，累计实现净利润6.51亿元，年均利润增长率36%。

三、标的估值

1、整体估值为60.12亿元。